简答题

简述农业银行对开户单位预留印鉴管理卡片日常管理的基本要求。

正确答案

(1)印鉴卡片作为重要会计资料视同重要物品进行保管
(2)严格预留印鉴卡片数量
(3)对预留印鉴卡要按开户顺序排放,根据不同柜员使用的预留印鉴卡片,分别编制顺序号,并使用传票打号机在预留印鉴卡片右上角印制册号。
(4)使用柜员为印鉴卡片的保管责任人。营业中印鉴卡片不得随意放置,人员离开时预留印鉴卡片必须入箱柜加锁保管。中午休息期间,预留印鉴卡片随现金、重要空白凭证一起入库或保险柜保管。营业终了,预留印鉴卡片随现金、重要空白凭证一起入库保管。预留印鉴卡片不得以任何理由借与他人。
(5)柜员休假或离职时,必须对印鉴卡片进行交接。
(6)实施电话核实制度。对大额转账、支付业务,存在疑点的,对办理预留印鉴变更、销户的,须向客户单位财务部门进行电话核实。
(7)严密预留印鉴预留、变更、销户审查手续。
(8)预留印鉴预留的业务处理必须合规。
(9)严格规范印鉴变更的业务处理。
(10)严格规范销户的预留印鉴业务处理。

答案解析

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