简答题

简述公司股东大会对股票发行的审核批准程序

正确答案

按照《公司法》,发行股票属于股东会或股东大会决议范围。因此,不论是IPO还是已上市公司再次发行新股,都需要由发行人公司董事会就股票发行的具体方案、募集资金投向及其他必须明确的事项作出决议,并提请股东大会批准。
股东大会决议的内容依IPO或再融资而略有不同。以IPO为例,其决议至少应当包括下列事项:①本次发行股票的种类和数量;②发行对象;③价格区间或者定价方式;④募集资金用途;⑤发行前滚存利润的分配方案;⑥决议的有效期;⑦对董事会办理本次发行具体事宜的授权;⑧其他必须明确的事项。
股东大会作出批准决议后,发行人应当按照中国证监会的有关规定制作申请文件,由保荐人保荐并向中国证监会申报。属于国家特殊监管行业的发行人,还应当提供相关管理部门对其公开发行股票并上市的意见。

答案解析

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  • A上市公司为了公司发展的需要,欲募集资金,决定向社会公开发行新股。其方案为增发数量200万的普通股,以每股10元的票面价格发行,总共募集资金2000万元。方案经公司股东大会决议通过,并经国务院证券监督管理机构发行审核委员会批准。后A公司与B证券公司签定了股票承销协议,承销方式为代销,承销期为2007年9月1日至2007年10月31日。承销期限届满后,8证券公司仅仅出售了数量i00万股股票(出售股票的比例未达70%)。

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