现金流量表（自有资金）与现金流量表（全部投资）的现金流入和流出项目皆相同

项目财务评价的基本报表有：现金流量表、（）、资金来源与运用表、（）和外汇平衡表。

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某项目第1、第2年各有固定资产投资400万元，第2年投入流动资金300万元并于次年（第3年）达产，年销售收入580万元，生产总成本350万元，折旧费70万元，项目寿命期10年，期末固定资产残值50万元，并回收全部流动资金。试求： （1）各年净现金流量（作现金流量表）； （2）项目静态投资回收期（包括建设期）； （3）设ic=10%，项目动态投资回收期（包括建设期）。

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流入系统的资金称为现金流入，流出系统的资金称为现金流出，（）之差称为该系统的净现金流量。

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某企业将一笔资金存入银行，对企业来讲是现金流入，在现金流量图中用向上的箭线表示。

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影响资金等值的因素主要有（），它们也是构成现金流量的几个要素。

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不考虑资金的时间因素，而对现金流量分别进行直接汇总来计算分析指标的方法是（）

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债务资金的利率结构选择需考虑项目现金流量的特征、金融市场上利率走向和借款人对控制融资风险的要求。

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某个工程项目的资金现金流量图如下图所示，求现值、终值、第五期期末的等值资金以及年等额资金（单位：万元；利率i＝10％）。

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现金流量应反映项目在计算期内各年发生的所有收支，包括现金收支与非现金收支。

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