A经常性的现金余裕比较适于归还短期借款或购买短期有价证券
B临时性的现金不足主要通过增加长期负债或变卖长期证券
C经常性的现金短缺可以通过筹集短期负债或出售有价证券加以弥补
D临时性的现金余裕可用于归还短期借款等流动负债
放弃现金折扣的成本大小与()。
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企业与托管公司的托管关系的确立一般可以采用()方式。
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在采用成本分析模式确定最佳现金持有量时,需要考虑的因素有()
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某公司的信用条件为30天付款,无现金折扣,平均收现期为60天,销售收入10万元。预计下年的销售利润率与上年相同,仍保持30%。该企业拟改变信用政策,信用条件为:“2/10,n/30”。预计销售收入增加4万元,所增加的销售额中,坏账损失率为5%,客户获得现金折扣的比率为70%,平均收现期为30天。要求:如果应收账款的机会成本为15%,测算信用政策变化对利润的综合影响。
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证券投资的目的主要有获得对相关企业的控制权、满足季节性经营对现金的需求、()等。
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某企业上年现金需要量40万元,预计今年需要量增加50%,假定年内收入状况稳定。现金与有价证券转换成本每次200元,有价证券利率为10%,要求: (1)计算最佳现金持有量、最低现金管理成本、转换成本、持有机会成本 (2)计算有价证券交易次数、有价证券交易间隔期。
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按照公司法规定,公司制企业用盈余公积弥补亏损后支付股利,留存的法定盈余公积金不得低于注册资本的()
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固定股利支付率政策的主要缺点,在于公司股利支付与其赢利能力相脱节,当赢利降低时仍要支付较高的股利,容易引进公司资金短缺、财务状况恶化。()
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采用ABC分类法对存货进行控制时,应当重点控制的是()
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