A很多担保贷款没有为抵押财产提供保险。
B贷款官员还对贷款收益的支付出具支票。
C由于没有将给客户的特定的对账邮件和每月的报表合并邮寄,银行发生了不必要的邮寄成本。
D在某个分行,出纳员身后的桌子上存放了大笔现金。
内部审计师在对某商业银行开展的审计所形成的审计报告中,将主要问题的审计发现定义为“重要的缺陷”,将非主要问题的审计发现定义为“待改进的缺陷”。以下可以合理的地归在“待改进的缺陷”的是:()
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内部审计师在对采购部门的采购业务开展跟踪审计时,预期被审计部门会在很多方面改进,不包括下列哪项?()
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根据《标准》中的规定,审计报告中的审计发现应该以“应该是什么”和“是什么”相比较的形式说明。在对公司财务职能审计期间,决定“应该是什么”时,用于对目前经营情况进行判断的最不理想的标准是?()
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某内部审计小组最近完成的审计业务对有关公司机动车使用是否符合公司出租与采购政策作出了评价。审计报告表明有若干项出租(而非采购)的决定没有在文件中记录因而无法审计。报告建议业务管理人员必须确保在有出租决定的书面文件时才可以办理出租协议。内部审计师准备对该审计报告开展后续追踪。假定管理层已经决定接受由于公司机动车的出租与采购决定缺乏相关依据所带来的相应风险,则内部审计师的责任应是:()
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内部审计部门正在对工资支付部门和应收账款部门开展审计,并注意到一些同批准加班有关的重大问题。虽然审计工作仍在进行,但下列()审计报告是恰当的。
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内部审计师在对困难职工补助金的审查中发现,部分补助金没有按照工资政策要求的经职工补助金委员会批准,而是由总经理的审批发放。若该补助金在审计报告提交之前,职工补助金委员会批准了该笔补助,那么内部审计师应该怎么做?()
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为确保在确认业务中对某些审计发现采取了纠正措施,可要求进行后续追踪活动。内部审计活动开展所需要的后续追踪活动的责任应当在以下哪项是界定?()
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在对某银行的审计中,内部审计师发现一贷款官员批准了向某企业集团所属的各独立机构发放的贷款,这违反了常规政策。内部审计师认为这一行为可能是有意的,因为贷款官员与控制该企业集团的一个主要负责人有密切关系,该审计师应当:()
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在对某银行的审计中,内部审计师发现一名贷款官员批准了向某企业集团所属的各独立机构发放的贷款,这违反了监管政策。内部审计师认为这一行为可能是蓄意的,因为贷款官员与控制该企业集团的一个主要负责人有密切关系,该内部审计师应当()。
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