简答题

董事会和高级管理层在银行资本管理方面的职能职责是怎样的?

正确答案

新资本协议第二支柱中提出,一套健全的风险管理程序是有效评估银行资本充足率的基础。银行管理层应负责把握银行所承担风险的性质和程度,了解资本充足程度与风险之间的关系,并确保风险管理程序的规范性、复杂性与其风险轮廓和商业计划相适应。银行的董事会有责任确定银行对风险的承受能力,还应当确保管理层建立一套评估各类风险的框架,还应采取并支持有力的内部控制,制定书面政策和程序,确保管理层在银行内部有效地传达这些政策和程序。
此外,银行董事会要负责确保管理层建立评估各类风险的系统,开发出将风险与银行资本水平挂钩的系统,制定监测内部政策合规性的方法。银行还需要定期对风险管理程序进行检查,以确保其完整性、准确性和合理性。

答案解析

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