题干本题共包含 8 个小题

企业年金基金的投资管理是企业年金基金运作中非常重要的一个环节,投资管理人的投资计划和投资收益结果直接关系到企业年金计划受益人的切身利益,即企业职工退休生活的保障水平。投资管理人作为企业 年金基金投资运作的主要承担者和实施者,需要具备一定的资格条件,遵循科学、高效、安全的投资管理流程,并要建立健全内部控制和风险管理制度。

单选题1

根据《企业年金基金管理办法》的规定,同一企业年金计划中,()与投资管理人不得为同一人。

A委托人

B受托人

C账户管理人

D托管人

正确答案

D

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单选题2

出于安全性考虑,企业年金投资管理人必须达到一定的资本金要求,养老金管理公司作为投资管理人其注册资本须不少于()元人民币。

A5亿

B1亿

C10亿

D50亿

正确答案

A

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单选题3

企业年金基金战术资产配置决策由投资管理人的()做出。

A风险管理委员会

B投资决策委员会

C投资部

D投资经理

正确答案

B

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单选题4

企业年金基金的投资管理需遵循安全性、盈利性、流动性三原则,关于这三原则以下说法不正确的是()。

A安全性是企业年金基金投资需要关注的首要问题

B盈利性原则常常与安全性原则相冲突

C一般来说,职工人数多、平均年龄低且就业稳定的企业年金计划所需要的流动性较高

D投资管理人应严格控制投资策略的风险水平

正确答案

C

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单选题5

企业年金基金投资管理人应定期编制投资管理报告,以下关于投资管理报告的说法不正确的是()。

A投资管理报告应向委托人和有关监管机构提交

B投资管理报告须经过托管人审核

C投资管理报告包括资产配置状况、资产价值明晰、资产总值及收益率、业绩评估及标准等

D投资管理人应在每季度结束后15日内提交投资管理报告

正确答案

A

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单选题6

根据规定,投资管理人应从当期收取的管理费中,提取()作为企业年金基金投资管理风险准备金,专项用于弥补合同终止时所管理投资组合的企业年金基金当期委托投资资产的投资亏损。

A10%

B20%

C30%

D40%

正确答案

B

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单选题7

风险准备金属于企业年金基金担保机制中的第一线准备金,关于我国企业年金风险准备金制度,以下说法不正确的是()。

A企业年金基金投资管理风险准备金应当存放于投资管理人在托管人处开立的专用存款账户

B托管人可以对投资管理风险准备金账户收取不超过其金额1%的费用

C风险准备金产生的投资收益,应当纳入风险准备金管理

D风险准备金可以投资于银行存款、国债等高流动性、低风险金融产品

正确答案

B

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单选题8

出于安全性考虑,《企业年金基金管理办法》对企业年金基金投资的投资范围和投资比例有严格规定,其中,投资固定收益类产品以及可转换债(含分离交易可转换债)、债券基金、投资连结保险产品的比例,不得高于投资组合企业年金基金财产净值的()。

A50%

B40%

C95%

D10%

正确答案

C

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