多选题
A所涉及的账户、列报及其相关认定的性质
B相关资产或负债易于发生损失或舞弊的可能性
C该项控制与其他控制的相互作用或关系
D确定相关金额时所需判断的主观程度
正确答案
答案解析
略
相似试题
关于企业内部控制评价中的内部控制缺陷标准认定，下列说法中正确的是（）
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内部控制评价程序一般包括：制定评价工作方案、组成评价工作组、实施现场测试、认定控制缺陷、汇总评价结果、编报评价报告等环节。（）
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某企业的内部评价基准日是12月31日，评价团队在对1月1日到12月31日间业务进行测试后，未发现有重大缺陷，就可以判定其内部控制有效。（）
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国务院国资委加强对中央企业内部控制工作的监督检查。对于在监督检查中发现的重大缺陷，企业在自我评价和审计工作中未充分揭示或未及时报告的，将追究内部控制评价部门和外部中介机构的责任。（）
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企业内部控制一般缺陷、重要缺陷、重大缺陷，应当由董事会最终予以认定。（）
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管片缺陷检查的控制要点？
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管片缺陷修补的控制要点？
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关于内部控制缺陷，下列说法错误的有（）
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应当建立操作规程，规定投诉登记、评价、调查和处理的程序，并规定因可能的产品缺陷发生投诉时所采取的措施，包括考虑是否有必要（）。
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