试论商业银行存款结构、总量和成本之间的关系。

（1）存款结构与成本控制
在一般情况下，存款期限越长，利率就越高，其成本就越高；反之亦然。但若深入分析，就会发现情况未必一定如此。例如，活期存款的利率虽然很低，但它的营业成本却很高，因此活期存款的总成本不一定低于定期存款。商业银行在经营实践中，对存款结构的成本选择，需要处理好以下关系。
①尽量扩大低息存款的吸收，降低利息成本的相对数。
②正确处理不同存款的利息成本和营业成本的关系，力求不断降低营业成本的支出。
③活期存款的发展战略必须以不减弱银行的信贷能力为条件。
④定期存款的发展不应以提高自身的比重为目标，而应与存款的派生能力相适应。
（2）存款总量与成本控制
在银行经营的实践中，存款总量和成本间的关系，可概括为以下四种不同的组合。
①逆向组合模式，即存款总量增加，成本反而下降。这是最佳组合模式。
②同向组合模式，即存款总量增加，成本也随之上升。这种组合模式也不错，但要进一步分析。
③总量单向变化模式，即存款总量增加，成本不变，这也是较为理想的组合模式。
④成本单向变化模式，即存款总量不变，成本却增加。这是最差的组合模式。
以上四种组合表明，存款成本不但与存款总量有关，而且与存款结构、单位成本内固定成本和变动成本的比例、以及利息成本和营业成本占总成本的比重，都有密切的关系，从而形成各种不同的组合。它要求银行经营在不增加货币投入的情况下，尽量组织更多的存款，不能单纯依靠提高存款利率，增设营业网点，增加内勤、外勤人员等办法去扩大存款市场，应该在改变存款结构、创新存款品种、提高工作效率和完善服务质量方面狠下功夫，走内涵扩大再生产之路。
因此，从存款成本的角度分析，存款规模应保持适度，不应太大或太小，努力寻求边际成本和实际收益的交点，从而使商业银行以最少的投入，获得最大的收益。

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