简答题

某企业预计每周现金收入为90万元,每周现金支出为100万元,每次将有价证券转换成现金的费用为250元,有价证券的利率为14%,求最佳现金余额和每年交易次数。如果该企业规模增加一倍,则最佳现金余额又是多少?

正确答案

一年中现金需求总额
T.(100—90)×52=520万元
则:
每年交易次数=T/C*
=5200000÷136227=38.17(次)
如果企业规模增加一倍,即T1=10400000元,

可见当现金需求总量增一倍,而最佳现金余额只增加约40%,说明现金余额的储备具有规模经济性,大企业在这一点上优于小企业。

答案解析

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