衡量由于内部程序不完善、操作人员差错或舞弊以及外部事件造成的风险，此类指标属于（）。

内部控制是一个循环往复、不断优化完善的过程，行政事业单位应当针对（）发现的问题，对相关的制度、措施和程序进行持续调整、改进，使各项制度、措施和程序能够适应新情况、新问题，在经济活动风险管控中持续发挥积极作用。

单选题查看答案

行政事业单位进行单位层面的风险评估时，应当重点关注内部控制工作的组织情况、内部控制机制的建设情况、内部管理制度的完善情况、内部控制关键岗位工作人员的管理情况和财务信息的编报情况等方面。（）

判断题查看答案

商业银行应当对存款账户实施有效管理，建立和完善银行与客户、银行与银行以及银行内部业务台账与会计账之间的适时对账制度，对（）、可参与对账人员等做出明确规定。

多选题查看答案

抵债资产收取前，操作人员要执行（）交易，开设一个抵债资产内部账户。

填空题查看答案

针对案件中发现的问题，深入解剖每一个制度的操作环节，对规章制度进行清理和完善，逐条落实银监会提出的案件防范要求，从充分性、（）、有效性和（）等四个方面对内部防控进行评价。

多选题查看答案

2011年，甲公司针对各类资金支出的审批权限和程序建立了专门的制度。2012年，甲公司对组织机构和岗位设置进行了调整，但甲公司没有及时对该制度进行修订，导致该制度规定与公司的实际操作并不相符。这种情形表明该公司内部控制存在（）缺陷

单选题查看答案

由于旅游团内部矛盾或其他原因，个别旅游者要求单独用餐时，导游人员应当如何处理？

简答题查看答案

实行综合柜员制的联行机构及参加同城票据交换的清算机构要坚持执行（）三分管制度和清算员、（）、（）三分开制度以及其他各项内部控制制度，各岗位人员职责明确、分工合理，避免不相容岗位混岗操作。

填空题查看答案

对污染防治设施管理情况的检查应侧重于排污单位各种污染设施管理制度是否完善、岗位是否健全、运行记录是否齐备、操作人员是否取得必备的上岗资质等。

判断题查看答案