在EXCEL的现金日记账中，本期合计行只要进行了公式定义，每输入一笔现金业务数据时，合计行将自动进行求和计算

现金收入日记簿的发生额合计应与现金科目贷方发生额核对相符。

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每日营业终了，现金科目总帐的借方发生额应等于现金收入日记簿的合计数。

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2012年2月18日下午6点，审计人员对甲企业库存现金、现金日记账及现金收付款凭证进行了审阅和盘点，审计结果如下：  （1）当日库存现金日记账结存额为17520元； （2）盘点库存现金的实际结存额为13500元；  （3）2012年2月16日现金已收但尚未入账的收款凭证2张，金额合计为580元[+现金日记账结存额]；  （4）2012年2 月12日现金已付但尚未入账的付款凭证3张，金额合计为1500元[-现金日记账结存额]；  （5）单位某职工与出纳员是好朋友，因临时急需写了一张白条，借款金额为1000元[+结存]；  （6）该单位经银行核定的库存现金限额为5000元[实际结存-库存限额]。        要求：指出被审计单位库存现金管理中存在的问题，并提出审计意见。

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需要在本期完工产品和期末在产品之间分配的费用，是指生产费用的合计数，即（）加上（）

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在借贷记账法下，所有账户的借方余额合计与所有账户的贷方余额合计必然相等。

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在总账系统中查询现金日记账时，可以根据需要限定下列（）等查询条件选项。

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若每期销售收入中，本期收到部分现金，其余在下期收回；材料采购货款部分在本期付清，其余在下期付清，在编制预计资产负债表时，在不考虑企业计提的公积金的情况下，下列计算公式正确的有（）。

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某行一般性存款的余额本期合计数为54211000元，上期余额合计数为42101000元，缴存率为10.5％，本期调整额为（）

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纳税人确实多缴并且申请退税数额在（）以内的，填制《小额税款退税凭证》，从本期已征收结报但尚未汇总缴入国库经收处的库存现金税款中，将应退还的税款以现金形式退付纳税人。

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