单选题
A某采购代理投资公开上市的互助基金，而该基金的投资组合中包括公司某个供应商的股票
B采购程序被设计良好。而且除非采购监事另有指示，这些程序一般得到遵守
C由于2，000美元以上的采购活动需要两个人的签名，正常的经营性采购都在1，000美元到2，000美元之间
D事先编好号码的空白采购订单在采购部门内部保管
正确答案
答案解析
a.不正确。参见题解b。
b.正确。就风险而言，管理层的判断凌驾于一个设计良好的控制系统之上就相当于没有控制。
c.不正确。参见题解b。
d.不正确。参见题解b。
b.正确。就风险而言，管理层的判断凌驾于一个设计良好的控制系统之上就相当于没有控制。
c.不正确。参见题解b。
d.不正确。参见题解b。
相似试题
大型制造业的以下哪项组织的结构特征存在控制薄弱环节？（）
单选题查看答案
审计师在审计描述公司采购部门的流程图时最有可能发现以下哪种控制薄弱环节？（）
单选题查看答案
下列选项中，描述了控制薄弱环节的是：（）
单选题查看答案
在对某公司薪酬部门的审计中发现了一些控制的薄弱环节，这些薄弱环节随同纠正措施的建议都写在了审计报告中。这个报告对于公司的哪类人最为有用：（）
单选题查看答案
如果内部控制非常薄弱，以下各项可能存在的滥用公司资产的舞弊中风险最高的领域是：（）
单选题查看答案
某公司最近发现就业申请中存在虚假信息。于是，内部审计师对招聘程序进行了审计。以下哪些内容代表了控制系统中存在的薄弱环节？（） Ⅰ.公司没有要求应聘对象将其署名申请表进行司法鉴证。 Ⅱ.在招聘录用之前，公司没有与有关教育机构核实应聘对象的教育背景。 Ⅲ.在招聘录用之前，公司没有核证应聘对象的长期工作经历。
单选题查看答案
某销售公司最近发现就业申请中存在虚假信息。于是，内部审计师对招聘程序进行了审计。以下哪项内容代表了控制系统的薄弱环节？（） Ⅰ.公司没有要求应聘对象将其署名申请表进行法律鉴证。 Ⅱ.在提供就业前，公司没有与有关教育机构核对证明应聘对象的教育信息。 Ⅲ.在提供就业前，公司没有核证应聘对象的长期工作经历。
单选题查看答案
某销售公司最近发现就业申请中存在虚假信息。于是，内部审计师对招聘程序进行了审计。以下哪项内容代表了控制系统的薄弱环节？（） Ⅰ.公司没有要求应聘对象将其署名申请表进行法律鉴证。 Ⅱ.在提供就业前，公司没有与有关教育机构核对证明应聘对象的教育信息。 Ⅲ.在提供就业前，公司没有核证应聘对象的长期工作经历。
单选题查看答案
某内部审计师在实地工作阶段取代了之前的内部审计师加入了某项IT审计项目，那么最有效率和效果帮助内部审计师准备审计业务的方法是下列哪一项？（）
单选题查看答案