结合霍夫斯泰德（Geert Hofstede）的文化理论，谈谈中西方信用文化与消费文化的差异及规则文化在商业银行风险管理中的作用。

权利距离、不确定性规避、个人主义/集体主义、男性化/女性化倾向这四种文化价值观共同组成了霍夫斯泰德四维度。
权利距离是指不同国家人与人之间的平等程度。中国高权利距离，美国低权利距离文化。
不确定性规避是指对于不确定性及含糊性的容忍程度。中国人高不确定性规避和美国人低不确定规避。
个人主义/集体主义是指社会对于个人成就以及人际关系的认同程度。中国文化强调集体利益高于个人利益，提倡共同的集体目标而淡化私利性的个人目标。美国文化则是通常把个人利益置身于集体利益之上。男性化/女性化程度是指社会上居于统治地位的价值标准。中国文化的女性主义倾向。美国为男性主义文化。
美国拥有完善的社会保障和信贷体系，美国人的消费特征决定了美国人的大胆超前消费。而中国缺乏完善信用保障体系，加上中国人独特的消费文化，决定了中国人传统而保守的消费。而这正是中美消费文化的根本差异之所在。
（一）信用文化
信用文化是征信体系有效发挥作用的基础，进而在一定程度上决定着银行业的健康程度。
（二）消费文化
中国消费文化的核心特征之一是崇尚节俭。
有利：高储蓄，充足的资金来源
不利：制约了银行个人消费信贷的发展
降低贷款占比，贷款集中于企业、尤其是大企业，增加了风险。消费降低影响经济增长。
规则文化在商业银行风险管理中的作用：
其一，人情大于原则。中华文明古国，传统礼仪之邦，向来看重亲情和友谊。“熟人好办事”成了很多人约定俗成的潜规则和行为习惯。
其二，命令替代管理。“官大一级压死人”就是最为明显的写照。
其三，竞争多于合作。“银行多过米铺”其四，投机胜过实干。到处充斥的“面子工程”却难掩其背后低劣的资产质量和不尽如人意的服务水平。

略