简答题

试述商业银行的利率敏感性理论。

正确答案

资产负债综合管理方法——利率敏感缺口管理。利率敏感性缺口等于一个计划期内商业银行利率敏感性资产(ISA)与利率敏感性负债(ISL)之间的货币差额。即GAP=ISA-ISL。GAP〉0。称为正缺口,意味着利率浮动资产中有一部分来自固定利率负债。GAP〈0,称为负缺口,意味着部分固定利率资产来自利率负债。GAP=0,意味着浮动利率的资产等于浮动利率的负债。商业银行通过对利率的预测,可以采用不同的缺口战略,从而实现利润最大化。如果预测利率上升,可采用正缺口战略;如果预测利率下降,可以采用负缺口战略;如果预测利率不变,则可以采用零缺口战略。

答案解析

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