A由董事会的财务委员会检查和批准商业信贷标准
B不符合商业信贷标准的顾客只能款到发货
C销售人员负责评价和监测潜在顾客和老顾客的财务状况
D信用部门显示批准顾客信用的授权签字,将出现在所有赊销单上
内部审计师对采购部门进行审计,下列哪项审计程序与审计目标匹配?()
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下列程序中,能够最好的证明信用审批职能有效性的是:()
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下列()项内部控制程序可以最小化利用公司信用卡进行的舞弊。
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下列哪项是对企业风险管理程序的正确描述:() Ⅰ.风险监控。 Ⅱ.确定风险评级和应对计划。 Ⅲ.主要风险评估。 Ⅳ.风险识别。
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某内部审计师怀疑有舞弊现象。如果抽样目的是选择带有指定概率的样本,即至少包含一个异常例子的样本,下列哪项样本计划将被采用?()
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某公司新近签订了一份关于修建大型生产车间的成本加成计价合同。在审计师对合同进行复核时,下列哪项审计程序最为重要?()
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一家钢铁企业的内部审计师对公司司机的备用金进行审计。公司政策规定,司机可以从财务部门支取备用金,以备在出差时使用。备用金不能超过3000元。在出差中实际花费的备用金必须在出差归来一周之内报销批准。审计发现,司机的差旅费大大超出了政策规定的标准。公司的程序不要求司机提供申请大额备用金的理由,并可以累计支取备用金。下列哪项是导致上述审计发现的原因?()
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内部审计师正在对公司信用卡的使用情况进行审计,以下哪项不是其应主要关注的内容?()
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能够仔细区分审计中的范围限制和其他限制对内部审计师来说很重要。根据《标准》的规定,以下哪项不属于范围限制?()
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