简答题

两系统分工协作方式下【报账中心】应用需注意哪些事项?

正确答案

(1)一些收支项目涉及的科目多个模块需使用到,无法设置受控于报账中心系统,没有设置受控于报账中心系统的项目,原则上仍应从【报账中心模块】或【固定资产模块】处理业务,不得直接记总账。确需直接记总账的,各联社应在实施细则中予以明确,加强管理。
(2)属于报账中心应用范围内的收支项目,如印刷费,除了核心系统有联动交易的应在核心系统发起外,其他一律在【报账中心】模块发起,不得在核心系统通过内部账记账处理。
(3)1221其他应收款中应收结算待解款项、账务差错冲正过渡户、存款冲取过渡户、清退老股金垫款、收回已置换不良贷款手续费、柜员短款、应收承兑汇票款、应收票据贴现款、其它应收款—业务科目,均与柜面业务有关,或是核心系统存在联动交易,因此都在核心系统处理(日终批处理完成后回传财管系统),而不在【报账中心】模块处理。
(4)业务及管理费中的职工薪酬、税金、上缴管理费可在【报账中心】模块处理,也可直接在【总账】模块处理,在总账处理手续按总账账务规定。
(5)业务及管理费中固定资产折旧、无形资产摊销,低值易耗品摊销——设备类、长期待摊费用摊销,其他业务成本中的出租固定资产折旧、投资性房地产折旧、出租无形资产摊销,应在【固定资产】模块处理。
(6)营业外支出中的不动户支出及其他营业外支出—业务,由核心系统处理(日终批处理完成后回传财管系统)。

答案解析

相似试题
  • 报账中心结算方式应用过程中应注意哪些事项?

    简答题查看答案

  • 【报账中心】模块的应用范围包括哪些?

    简答题查看答案

  • 【报账中心】模块的应用目标是什么?

    简答题查看答案

  • 【报账中心】应用涉及的基本档案有哪些?基本档案应用应注意哪些事项?

    简答题查看答案

  • 【报账中心】错误报销单据如何进行处理?

    简答题查看答案

  • 【报账中心】业务处理流程包含哪些内容?

    简答题查看答案

  • 【报账中心】单据的编码规则是什么?

    简答题查看答案

  • 【报账中心】审批流设置有哪些注意事项?

    简答题查看答案

  • 【报账中心】错账冲销应注意哪些事项?

    简答题查看答案